Vergi Araçları

Federal Vergi Hesaplayıcı

ABD kaynaklı geliri olan uluslararası kurucular için ABD federal vergi yükümlülüğünü tahmin edin.

Federal Vergi Hesaplayıcı

Diğer Araçları Gör

Hesaplama Detayları

Mal veya hizmet üretiminin doğrudan maliyetleri

Kira, maaşlar, kamu hizmetleri, pazarlama vb.

Hissedarlara ödenecek tutar

Ülkenizin ABD ile vergi anlaşması var mı?

Vergi anlaşmaları temettü ve FDAP gelirleri üzerindeki stopaj oranlarını %15'e düşürebilir

Yerleşik olmayan biri olarak ABD vergi sistemini yönetmek bilinen şekilde zordur. "Yaygın inanış" ABD LLC'lerinin yabancılar için vergisiz olduğunu söyler, ancak gerçek daha nüanslıdır ve yanlış yapmanın cezaları ağırdır.

ABD işletme gelirinizin "Etkin Bağlantılı" (vergilendirilebilir) mi yoksa "Yabancı Kaynaklı" (vergiden muaf) mı olduğunu belirlemek ve cezalardan kaçınmak için tam olarak hangi IRS formlarını dosyalamanız gerektiğini saptamak için bu hesaplayıcıyı kullanın.

Bu Hesaplayıcı Nasıl Çalışır?

  1. Temel Bilgilerinizi Girin: Başlamak için adınızı ve şirket adınızı sağlayın.
  2. "Nexus" Sorularını Yanıtlayın: Hesaplayıcı, ABD'deki fiziksel varlığınızı, çalışanlarınızı ve hizmetlerinizin nerede gerçekleştirildiğini soracak.
  3. Sonucunuzu Alın: Şunların bir tahminini alacaksınız:
    • Federal Gelir Vergisi Yükümlülüğü: (Uzaktan dijital işletmeler için çoğunlukla 0 $).
    • Dosyalama Gereksinimleri: (örn. Form 5472, Form 1120-F).
    • Uyum Durumu: "Yüksek Riskli" vergi tetikleyicileri için uyarılar.

Önemli Uyarı: 0 $ vergi borcunuz olsa bile, büyük olasılıkla yine de zorunlu bir dosyalama gereksiniminiz vardır. Form 5472'yi zamanında dosyalamamak, yılda 25.000 $ standart ceza taşır.

Yerleşik Olmayanlar İçin 3 Ana Vergi Senaryosu

Çoğu uluslararası kurucu üç kategoriden birine girer. Bu hesaplayıcı hangisinin size uygun olduğunu belirlemeye yardımcı olur.

1. "Vergisiz" LLC (Yabancı Kaynaklı Gelir)

Bu, dijital göçebeler ve uzaktan girişimciler için en yaygın senaryodur. Tek üyeli bir LLC'niz varsa ve:

  • ABD vatandaşı ya da yerleşiği değilseniz;
  • ABD'de fiziksel ofisiniz ya da çalışanınız yoksa; ve
  • Tüm işinizi/hizmetlerinizi ABD'nin dışından gerçekleştiriyorsanız;

O zaman geliriniz genellikle "Etkin Bağlantılı Gelir" (ECI) olarak kabul edilmez.

  • Ödenecek Vergi: 0 $.
  • Gerekli Formlar: Form 5472 ve pro-forma Form 1120.

2. "ABD'de Ticaret ya da İş" LLC'si (ECI)

ABD'de "sahada varlığınız" varsa (depo, sizin adınıza sözleşme imzalayan bağımlı bir acente ya da ofis gibi), LLC'niz "ABD'de Ticaret ya da İşle Meşgul" (ETBUS) sayılır.

  • Ödenecek Vergi: Net kârlarınız kademeli ABD bireysel oranlarında (%10–%37) vergilendirilir.
  • Gerekli Formlar: Form 1040-NR (Yerleşik Olmayan Bireysel Beyanname).

3. C-Corporation

Bir C-Corp kurmayı seçtiyseniz (çoğunlukla risk sermayesi toplamak için), kurallar daha basit ama daha pahalıdır. C-Corp'lar ayrı tüzel kişiliklerdir ve sizden ayrı vergilendirilir.

  • Ödenecek Vergi: Tüm kâr üzerinde sabit %21 federal kurumlar vergisi.
  • Temettü Vergisi: Kendinize temettü öderseniz, ülkenizin ABD ile bu oranı düşüren bir vergi anlaşması olmadıkça %30 stopaj vergisi (FDAP geliri) ile karşılaşabilirsiniz.